真撫子新聞

今回は、事業オーナーの方向けに提案されることの多い「逓増定期保険」についての解説をお届けします。

法人から個人への資産移転や節税などを意図して利用されることの多い商品ですので、事業オーナーの方であれば一度は耳にし、提案を受けたこともあるかと思います。しかし、事業保険のため、一般的にはそこまで馴染みのある商品ではないでしょう。

この逓増定期保険とは、一体どのような商品なのでしょうか？

◉逓増定期保険の概要

まず、逓増定期保険の保障内容から見ていきましょう。

逓増定期保険は、契約からある一定期間を経過した後に、保険金額が逓増(数量が徐々に増えること)していく商品です。つまり、死亡保障の金額が、保険期間のうち一定期間中は契約時の保険金額（例えば１億円）がそのまま推移し、後期期間には契約時に定めた後期期間の逓増率（年複利）に応じて毎年増加していきます。
なお、一定期間の年数は保険会社によって異なります。しかし、一般的には3年〜10年が多いといえるでしょう。

また通常、増加後の保険金額は、最初の保障額の５倍（例えば５億円）に達した後は、５倍のまま保険期間満了時まで推移します。
なお最近の流行としては、契約した時から数年間（例えば３年間）は、低解約返戻金期間として、解約返戻金額を低く設定し、その代わり、低解約返戻金期間を過ぎてから、解約返戻金を大きく増やす仕組みにしています。

◉節税対策？保険料の3分の1〜2分の1が損金計上可能

逓増定期保険のポイントは、保険料の半分もしくは３分の１が損金計上できることにあります。契約してから一定の年数を経ると、契約返戻金の額が増加しますので、払い込んだ保険料と釣り合うタイミングで解約をすると大きな節税効果を享受できます。（プルデンシャル生命など一部の保険会社では全損になるものが存在します。）

ただし、ここは注意が必要で、逓増定期保険にて損金計上できる部分は、解約をする際に利益計上されます。したがって、もし利益の出ている年に解約払戻金を受けますと、そこで節税効果が無くなってしまいます。
そのため、この保険は解約時の出口戦略の設計が極めて重要です。

なお、出口戦略の良くある例としては、経営者の退職金の発生が明確な場合、数年後に現状の業績が続かない可能性が高く解約時に利益確保を狙う場合、数年後に多大な経費がかかる予定があり赤字決算を防ぎたい場合などがあります。
また、以前の逓増定期保険を解約して、また新たな逓増定期保険に入る企業もあります。

逓増定期保険は契約して3年から5年で解約でき、支払った保険料とほぼ同額の解約返戻金があります。しかも節税ができるということですから、飛行機やコンテナーなどのリース商品などとともに、残された企業の最後の節税金融商品かもしれません。

以前は外資系の生命保険会社に勤務しており、主に法人や富裕層向けに金融（保険）コンサルティングを担当しておりました。そして2012年6月にFP事務所兼保険代理店として独立しています。
そして現在は保険の販売をはじめ、相続対策や資産運用等の金融に関わるコンサルティングを継続的に行っております。

今回、そもそも特殊と言われる日本の保険業界はどのような業界で、信頼に足る保険の営業マンとはどのような人物なのかというテーマで記事を書かせて頂きました。
今回は日本の保険業界の成り立ちについてお届けしたいと思います。

◉保険の営業マンは大変な仕事？

三大金融業と呼ばれる、銀行・証券・保険ですが、同じ金融業でもその業務内容は全く異なります。そして特にその営業マンが人に与えるイメージは、業種毎に全く違うのではないでしょうか。中でも保険の営業マンは、特に異質で世間全体の一般的な感覚では（残念ながら）羨望される職業とは言いづらい所があります。キツい仕事、大変な仕事というイメージを持たれている方も多いかもしれません。

保険業界の3年での離職率が70％前後という数字が、その事を裏付けています。

保険営業マンの大変さは、日本の90％の世帯が既に生命保険には加入していて新規開拓が容易はないということもあるでしょう。また、保険営業マンはその殆どがコミッション（成果報酬制）という給与体系なため、プレッシャーの大きい仕事でもあります。

また、本来保険は契約者が亡くなって初めて保険金というお金が入ってくるという金融商品です。つまり保険を契約する利益は遺族にはあっても契約者にはありません。契約者本人には受け入れられにくい特殊な金融商品です。
今でこそ契約者が満期金を受け取れる貯蓄型保険や、第三分野である医療保険が普及していますが、まだまだそういったマイナスのイメージというものも残っていることを感じています。

◉日本の保険営業の歴史

加えて、日本独自の生命保険に対する風土というものがあります。

それは第二次世界大戦直後、敗戦により大手保険会社は壊滅状態となったことから始まります。そこで採られた対策が、戦争によって未亡人となった女性を大量雇用しての生命保険の販売です。当時の保険会社は、そういった女性に保険というものの詳しい知識や節度ある販売方法を殆ど教えることなく、必ずしも高いとは言えない給料でもって日本全国で保険を販売させました（また、これは国策でもありました）。

そしてこの方法が功を奏し、大手保険会社は息を吹き返していきます。結果、日本はアメリカに次ぐ世界で第二位の生命保険大国にまで成長して行くことになりました。当時雇用された、女性職員の皆さまの功績は大きかったと言えるでしょう。
今でもセールスレディとして国内生命保険会社が女性を大量に雇用しているのは、上記の施策の延長線上にあるとも言えます。

しかし、当時のその営業手法は数撃てば当たる方式で、またそのほとんどがあまり知識というものを必要としない知人縁者への販売や、業界で言う所のGNP(義理Giri、人情 Ninjou、プレゼントPresent)手法が中心でした。
これが保険の営業スタイルであるというふうに世間に染みついているのが、残念ながら現在の日本の保険業界です。

いまや世界の主要な安全保障リスクは、怒りや反発に支配された国や社会、あるいは、社会に疎外され、取り残されて不満を募らせる集団によって作り出されている。今後、安全保障上の脅威は、傷つけられたと感じ屈辱を抱く人々が、それを克服し、自分の価値を取り戻そうと試みるプロセスのなかで出現するようになるだろう。イラク、シリア、パキスタン、そしてヨーロッパ東部における最近の展開には、このトレンドが共通して認められる。ウラジーミル・プーチン大統領のウクライナにおけるパワープレイも、これまでロシアを軽くあしらってきた欧米に対する積年の恨みを映し出している。中国も例外ではない。不満や反発が中国社会に充満していることは、メディアの報道や大衆文化、さらには教科書の記述やラディカルなネチズンによる過激な書き込みからも明らかだ。さらに日本やインド、そして西ヨーロッパでもナショナリズムが台頭している・・・

あなたは大丈夫？座りっぱなし症候群とは こんにちは。 健康姿勢の専門家　だ。 timthumb.jpg 皆さんは「座りっぱなし症候群」という言葉をご存知ですか？ その名のとおり、座りっぱなしでいることが原因で起こる、さまざまな症状のことです。 今回から、数回にわたり、この現代病とも言うべき「座りっぱなし症候群」についてお話していきます。 ■「座りっぱなし症候群」とは？ 「座りっぱなし症候群」とは、その名のとおり長時間座っていることによって、下半身のむくみ・肩の凝りなど、体に不調が起きることです。 ふくらはぎは第２の心臓とも呼ばれますが、それは筋肉が収縮する動きによって、血液を押し流してくれる働きがあるから。これを「筋ポンプ効果」といいます。 長時間座りっぱなしになっていると、この「筋ポンプ効果」の働きが弱くなることで、血流が低下しさまざまな不調を引き起こします。 また、持続的に長時間座り続けるのではなく、断続的であっても１日に座っている時間が６時間以上になると、座りっぱなし症候群の症状が出てきます。 代表的な症状としては、 ・冷え・むくみ ・脂肪が蓄積されやすくなる ・倦怠感 ・肩こり、腰痛、頭痛など ・ドライマウス ・エコノミークラス症候群に似た症状 さらには、心筋梗塞や糖尿病のリスクが２倍以上になるという研究結果も報告されています。 気になったらこちらもチェック！ 「なぜ座りっぱなしがだめなのか？」 「座りっぱなしが寿命を縮める！？」 「すべての元凶は「悪玉アディポサイトカイン」」 座りっぱなし症候群 (バランス整体 扇町) 2014年2月15日 13:07 < 寝だめをすると太りやすくなりますよ～ | 一覧へ戻る | なぜ座りっぱなしがだめなのか？ > 同じカテゴリの記事 すべての元凶「悪玉アディポサイトカイン」 こんにちは。 健康姿勢の専門家　山口です。 ■アディポサイトカインとは？ なんだか舌をかみそうな名前ですね。 自慢じゃないですが、私はそんなに滑舌がよくないので、さらっといえません＾＾ 「アディポサイトカイン」は、脂肪細胞から分泌される生理活性物質ですが、これには善玉と悪玉があります。 本来、この善玉アディポサイトカインと悪玉アディポサイトカインはバランスが取れているものですが、 運動不足などにより、内臓脂肪が蓄積されていくと、善玉が減り悪玉が増えてしまいます。 善玉アディポサイトカインは、体を動かすことで分泌され、脂肪を分解したり血管への脂質の固着を防ぐ役割があります。 一方悪玉アディポサイトカインは、血圧や血糖値を調整するホルモンの働きを悪くします。 結果、心臓に負担をかけたり、動脈硬化を引き起こす、すい臓機能を低下させ糖尿病のリスクが高まる原因となります。 ここまできてピンと来た人もいるのではないでしょうか？ この状態はある症候群ととてもよく似ています。 そう。 メタボリックシンドロームです。 メタボは腹囲・血圧・血糖値・脂質の4項目で判断されます。 しかし、座りっぱなしだとこれらの基準値に達していなくてもメタボに似た症状を引き起こす可能性があります。 動かない、というのはそれだけで大きなリスクを抱えているんですね。 気になったらこちらもチェック！ 「あなたは大丈夫？座りっぱなし症候群」 「なぜ座りっぱなしがだめなのか？」 「座りっぱなしが寿命を縮める！？」